اختر منطقتك 
حالة الطقس 
أثارت مبادرة “حسابات ترامب” – وهي خطة لفتح حسابات تقاعدية فردية للأطفال – اهتمامًا متزايدًا بين الأسر في الولايات المتحدة. تسمح هذه الحسابات، التي تم تأسيسها بموجب قانون تخفيض الضرائب على الأسر العاملة، ببدء الادخار بمبلغ 1000 دولار أمريكي مقدمة من الحكومة لكل طفل، على أن تبدأ المساهمات الفعلية في الرابع من يوليو عام 2026. هذا الإجراء، المدعوم بمساهمة إضافية قدرها 6 مليارات دولار من قبل المليارديرين مايكل وسوزان ديل، يطرح تساؤلات حول طبيعة هذه الحسابات وشروطها.
ما هي حسابات ترامب وكيف تعمل؟
على الرغم من أنها تُعرف باسم “حسابات ترامب”، إلا أن فكرة الحسابات التقاعدية للأطفال ليست جديدة. صرحت سارة برينر، مديرة التعليم في شركة Ed Slott and Company، بأن هذه الفكرة قد طُرحت عدة مرات على مر السنين بأسماء مختلفة. أحد مفاهيم الخطأ الشائعة هو الاعتقاد بأن هذه الحسابات مخصصة فقط للنفقات التعليمية، وهو ما ليس صحيحًا.
عند بلوغ الطفل 18 عامًا، يصبح بإمكانه التصرف في هذه الأموال بحرية لأي غرض يختاره. ومع ذلك، هناك بعض القيود والضرائب. وفقًا لبرينر، سيخضع أي سحب للأموال لضريبة الدخل السارية على صاحب الحساب، وقد يتم تطبيق جزاء بنسبة 10٪ إذا تم السحب قبل بلوغ سن 59.5 عامًا، باستثناء بعض الحالات الخاصة.
أوجه التشابه والاختلاف مع حسابات IRA التقليدية
تعتبر حسابات ترامب مشابهة لحسابات IRA (حسابات التقاعد الفردية) التقليدية، ولكن مع بعض الاختلافات الرئيسية. على عكس حسابات IRA، التي تتطلب دخلًا مكتسبًا من صاحب الحساب للمساهمة، يمكن للوالدين أو الأجداد أو حتى أصحاب العمل المساهمة في حساب ترامب نيابةً عن الطفل قبل بلوغه 18 عامًا.
ومع ذلك، فإن الأموال في حساب ترامب “مقيدة” حتى بلوغ الطفل 18 عامًا، ولا يمكن سحبها لأي غرض. بعد ذلك، تعمل الحسابات بشكل أساسي كحسابات IRA تقليدية، مع خيارات مثل التحويل إلى حساب Roth IRA للاستفادة من النمو المعفي من الضرائب.
خيارات الادخار الأخرى للأطفال
بالإضافة إلى حسابات ترامب، هناك خيارات أخرى متاحة للأسر التي ترغب في الادخار لأطفالها. من بين هذه الخيارات، تبرز خطط 529، وهي مصممة خصيصًا لتغطية النفقات التعليمية. يتيح استخدام الأموال في خطط 529 نموًا معفيًا من الضرائب.
هناك أيضًا حسابات Coverdell Education Savings، التي توفر مزايا ضريبية مماثلة، بالإضافة إلى إمكانية استخدام الأموال لأغراض تعليمية أوسع، بما في ذلك النفقات الدراسية في المدارس الابتدائية والثانوية. وتشمل الخيارات الأخرى حسابات Custodial، والتي تسمح لأي شخص بالادخار والاستثمار نيابة عن الطفل، مع انتقال السيطرة على الأموال إلى الطفل عند بلوغه سن 18 أو 25 عامًا، اعتمادًا على قوانين الولاية.
مقارنة بين حسابات ترامب و 529
على الرغم من أن خطط 529 هي الخيار الأكثر شيوعًا للادخار للتعليم، إلا أن حسابات ترامب تقدم ميزة البداية السريعة من خلال المساهمة الأولية التي تقدمها الحكومة. بالنسبة للأسر التي قد تكون مترددة في بدء الادخار، فإن هذا التحفيز قد يكون كافيًا لدفعها إلى اتخاذ خطوات جادة نحو تأمين مستقبل أطفالها.
بينما تعتبر خطط 529 مثالية للادخار للتعليم تحديدًا، توفر حسابات ترامب مرونة أكبر، حيث يمكن استخدام الأموال لأي غرض بعد بلوغ سن 18 عامًا. في حالة الاستخدام الأمثل، يمكن تحويل حساب ترامب إلى Roth IRA لتحقيق نمو معفى من الضرائب على المدى الطويل.
الخطوات القادمة والمستقبل المحتمل
مع اقتراب الموعد المحدد لبدء المساهمات في حسابات ترامب في الرابع من يوليو 2026، من المتوقع أن تزداد المناقشات حول هذه المبادرة. سيراقب الأسر والمستشارون الماليون عن كثب التطورات التنظيمية والتفاصيل المتعلقة بتطبيق هذه الحسابات.
هناك بعض الأمور غير المؤكدة التي لا تزال بحاجة إلى توضيح، مثل الآثار الضريبية المحتملة وتحديد الاستراتيجيات المثلى للاستفادة من مزايا حساب ترامب. سيكون من المهم أيضًا مراقبة كيفية تأثير هذه الحسابات على البرامج الحالية للادخار التعليمي، مثل خطط 529 وحسابات Coverdell. بشكل عام، تمثل “حسابات ترامب” خطوة جديدة في مجال الادخار للجيل القادم، وستتطلب مزيدًا من المتابعة والتحليل لتقييم فعاليتها وأثرها على المدى الطويل.
