المالية المتغيرة للطلاق

افتح ملخص المحرر مجانًا

رولا خلف، محررة الفايننشال تايمز، تختار قصصها المفضلة في هذه النشرة الأسبوعية.

يناير هو “شهر الطلاق”، وفقًا لأقسام التسويق في شركات محاماة الأسرة، التي عادة ما تدور حول الخلافات بين الزوجين في عيد الميلاد والتي تؤدي إلى انهيار الزواج في العام الجديد.

هل هذا صحيح؟ تلقيت بيانًا صحفيًا من شركة محاماة يزعم أن شهر مارس هو في الواقع “ذروة الطلاق”، وفقًا لتحليلهم لبيانات المحكمة على مدار 20 عامًا. وبغض النظر عن ذلك، فإن الإعلان عن أن نجمي هوليوود براد بيت وأنجيلينا جولي قد أنهيا وضعهما النهائي لانفصالهما بعد ثماني سنوات من الجدل القانوني، ضمن نشرات أخبار الطلاق في العام الجديد.

بغض النظر عن الشهر الذي يتم فيه تقديم الالتماس، فإن الطلاق يحمل تكلفة عاطفية ومالية عالية – بل وأكثر من ذلك إذا كان قاسيًا. يخشى المرء أن يفكر في ما كسبه المستشارون القانونيون لجولي وبيت من أتعاب منذ عام 2016. لذلك، عندما أعلن زوجان صديقان لي في الخمسينيات من عمرهما بشكل هزلي في الحانة أنهما كانا يفكران في الطلاق لأسباب مالية، اندهشت. .

للحفاظ على سرية هويتهما، وبروح الأفلام، سأسميهما السيد والسيدة سميث. مارك هو المعيل، ويتقاضى راتبًا جيدًا مع معاش تقاعدي يزيد عن مليون جنيه إسترليني. في هذه الأثناء، لا تملك كيرستي سوى فتات في معاشها التقاعدي بعد أن تراجعت عن مسيرتها المهنية في مجال التمويل لتربية طفليها.

إن التحرك المفاجئ الذي اتخذه وزير المالية في يوم الميزانية لجعل المعاشات التقاعدية خاضعة لضريبة الميراث يجعلها عاجزة كأداة للتخطيط الضريبي بعد الوفاة للعائلات الثرية. في المستقبل، سيكون إنفاق المال أو منح أطفالك ميراثًا مبكرًا أكثر كفاءة من الناحية الضريبية.

ومع ذلك، فإن أي سحب للمعاش التقاعدي يتجاوز المبلغ المقطوع المعفى من الضرائب (عادة 25 في المائة) سوف يجذب ضريبة الدخل، مما يحرم الأزواج مثل عائلة سميث الذين لديهم معاش تقاعدي واحد بين اثنين. ومن هنا جاءت خطتهم المجنونة للطلاق واستخدام أمر تقاسم المعاش التقاعدي لتقسيم القدر بينهما، مما يسمح لـ Kirsty بإجراء عمليات سحب بمعدل ضريبة أقل بكثير.

وقال مارك إنه إذا أصبح منزلهم الثاني المطل على البحر هو المقر الرئيسي لكريستي، فيمكنهم أيضًا التهرب من ضريبة المجلس المفروضة حديثًا والتي تبلغ 200 في المائة عليه. بمجرد تقاعده، كان يبيع أعماله في لندن؛ سيعود الزوجان معًا ويعيشان بجانب البحر ويتزوجان مرة أخرى للحصول على مزايا ضريبة الميراث بين الزوجين. إذن ما رأيي في خطتهم؟

متجاهلاً الأخلاقيات المشكوك فيها، تساءلت عما إذا كانت الاضطرابات والتكاليف القانونية تبرر هذا التوفير. عندما أعلنت كيرستي أنها لن تمضي قدمًا إلا إذا تمكنت من إنفاق الكثير من المال على حفل زفاف ثانٍ كبير وشهر عسل فخم، تم إحباط خطتهم الخيالية للتهرب من الضرائب حقًا.

لكن محادثتنا العامة توضح مدى أهمية حالتك الاجتماعية في عالم التخطيط المالي. فبدلاً من الطلاق لأسباب مالية، سيكون من المنطقي أكثر لملايين الأزواج البريطانيين المتعايشين أن يتزوجوا.

إن المعاشات التقاعدية المقترحة وتغييرات IHT تجعل الزواج والشراكات المدنية أكثر جاذبية، حيث يمكن نقل الأصول معفاة من الضرائب بين الزوجين عند الوفاة الأولى. وهذا يتجنب فواتير الضرائب التي قد تغير حياتك في حالة وفاة أحدكم.

مع تقلص الإعفاءات الضريبية، يصبح من المهم للغاية بالنسبة للأزواج أو الشركاء المدنيين تعظيم كل من إعانات الاستثمار الخاصة بهم وبدلات الفوائد على المدخرات والأرباح وضريبة الأرباح الرأسمالية، كما تقول ليزا كابلان، مخططة مالية معتمدة في تشارلز ستانلي.

لو كان مارك يدفع 20 ألف جنيه إسترليني سنويًا في أسهم Kirsty وأسهم Isa، على سبيل المثال، فإن هذا من شأنه أن يمنح عائلة سميث مرونة أكبر في الكفاءة الضريبية فيما يتعلق بإنفاق التقاعد المستقبلي.

بعد الميزانية، أصبحت الإهداء المالي سمة أكثر أهمية للتخطيط الضريبي. ومع ذلك، حتى لو كان زواجهم متينًا، فإن الأزواج الأثرياء الذين يقدمون هدايا كبيرة غالبًا ما يشعرون بالقلق بشأن أطفالهم البالغين. يشير المستشارون إلى زيادة الاهتمام باستخدام الصناديق الاستئمانية لحماية الهدايا في حالة طلاق الأطفال البالغين، فضلاً عن استخدام اتفاقيات المعاشرة إذا انتقل الشريك للعيش، مما يمنعهم من تقديم أي مطالبة مستقبلية بشأن الممتلكات.

قد لا تبدو اتفاقيات ما قبل الزواج رومانسية، ولكنها أصبحت أيضًا أكثر شيوعًا. يتيح ذلك للأزواج تحديد ما هو خاص بي (وما يخصك) قبل الزواج في حالة حدوث انفصال لاحق. وقد أوصت لجنة القانون للتو – مرة أخرى – بأن تصبح ملزمة قانونًا.

لا يقتصر الأمر على إصرار بنك أمي وأبي على ذلك؛ إن الاتجاه نحو الزواج في وقت لاحق من الحياة يعني أن المزيد من الأزواج سيكون لديهم أصول مبنية بشكل مستقل ويرغبون في الحفاظ عليها. أخبرني المحامون أن الزواج المسبق أكثر شيوعًا في الزواج الثاني؛ غالبًا ما يرغب الأزواج في ضمان انتقال حصة من أصولهم إلى أطفالهم.

وبطبيعة الحال، فإن كل وثائق تأمين العلاقات هذه لها تكاليف قانونية كبيرة. ومع ذلك، لو كنت شركة محاماة أكتب بيانًا صحفيًا لشهر الطلاق في شهر يناير، فسأشدد على أنها قد تكون ضئيلة مقارنة بقيمة الأصول المعرضة للخطر.

كلير باريت هي محررة شؤون المستهلك في صحيفة فاينانشيال تايمز ومؤلفة كتاب “ما لا يعلمونك عن المال'. [email protected] انستغرام @ كلايرب