شحن الشكل | ه+ | صور جيتي
إذا كنت تستثمر في حساب وساطة، فمن المهم معرفة كيف يمكن للأصول أن تؤثر على ضرائبك، خاصة مع الزيادات المحتملة في الأسعار في الأفق.
وبدون اتخاذ إجراء من الكونجرس، فإن تريليونات من الإعفاءات الضريبية التي سنها الرئيس السابق دونالد ترامب ستنتهي بعد عام 2025، بما في ذلك شرائح ضريبة الدخل الفيدرالية المنخفضة، من بين أحكام أخرى.
يقول الخبراء إن المعدلات المرتفعة بعد عام 2025 قد تؤثر على بعض حسابات الوساطة لأن المستثمرين يدفعون ضرائب سنوية على الأرباح.
إذا قمت ببيع الاستثمارات التي امتلكتها لمدة عام واحد أو أقل، فإن الأرباح تتكبد “مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل” أو ضرائب دخل منتظمة. يمكن أن تنطبق نفس القاعدة على توزيعات صناديق الاستثمار المشتركة، اعتمادًا على المدة التي يمتلك فيها مدير الصندوق الأصول الأساسية.
وقالت سامانثا باهلو، رئيسة إدارة الثروات في شركة فيرغسون ويلمان كابيتال مانجمنت في بورتلاند بولاية أوريغون، التي احتلت المرتبة العاشرة في قائمة CNBC لعام 2024 لـ 100 شركة: “بشكل عام، من الجيد تجنب المكاسب قصيرة المدى قدر الإمكان”.
بشكل عام، من الجيد تجنب المكاسب قصيرة المدى قدر الإمكان.
سامانثا باهلو
رئيس إدارة الثروات في فيرغسون ويلمان لإدارة رأس المال
بعد عام 2025، يمكن أن تصبح المكاسب قصيرة المدى في حساب الوساطة أكثر تكلفة، حيث من المقرر أن تعود الأقواس إلى 10%، و15%، و25%، و28%، و33%، و35%، و39.6%، كما يقول الخبراء.
لكن من غير الواضح ما إذا كان الكونجرس سيسمح بإنهاء العمل بالفئات الأدنى، خاصة مع عدم اليقين بشأن السيطرة على مجلس الشيوخ ومجلس النواب والبيت الأبيض.
تعتبر الصناديق المتداولة في البورصة “أكثر كفاءة” فيما يتعلق بالضرائب
بغض النظر عن التغييرات المستقبلية في قانون الضرائب، يجب على المستثمرين النظر في أنواع الأصول التي يستخدمونها في حسابات الوساطة، إلى جانب العواقب الضريبية المحتملة، كما يقول الخبراء.
وقال شيا أبرنيثي، ممثل مستشار الاستثمار في ونستون سالم بولاية نورث كارولينا، إن الصناديق المتداولة في البورصة “ستكون بالتأكيد أكثر كفاءة من تلك الصناديق المتداولة (المتبادلة) التي قد يكون لها معدلات دوران عالية للغاية”.
غالبا ما تؤدي صناديق الاستثمار المشتركة المدارة بشكل نشط إلى دفع أرباح رأس المال، حتى عندما لا يبيع المستثمرون الأسهم، الأمر الذي يمكن أن يكون مفاجأة مكلفة في نهاية العام.
لكن الصناديق المتداولة بالحد الأدنى، مثل صناديق الاستثمار المتداولة أو صناديق المؤشرات، تقدم عادةً المزيد من الوفورات الضريبية من عام لآخر، كما قال أبرنيثي، الذي يشغل أيضًا منصب كبير مسؤولي الامتثال في شركة سالم للاستثمارات الاستشارية، التي حصلت على المركز الثامن في قائمة FA 100. .
وأضاف تومي لوكاس، وهو مخطط مالي معتمد ووكيل مسجل لدى مويساند فيتزجيرالد تامايو في أورلاندو بولاية فلوريدا، أنه عندما تهدف إلى تحقيق الكفاءة الضريبية، فإن “الصناديق المشتركة هي نوع من ديناصور الماضي”.
ومع ذلك، فمن المهم النظر في ما هو أكثر من الضرائب وحدها قبل اتخاذ قرار الاستثمار، كما يقول الخبراء. في نهاية المطاف، يجب أن تعكس أصولك قدرتك على تحمل المخاطر والأهداف والجدول الزمني.