عندما كنت طفلاً، وتطلب منك والدتك تنظيف غرفتك أو إيقاف لعبة الفيديو مؤقتًا أو الحضور لتناول العشاء، فمن المرجح أنك قلت لها بطريقة مختلفة، “في دقيقة واحدة” أو “سأفعل ذلك لاحقًا”.
يقول إيد سلوت، المحاسب العام المعتمد ومؤسس موقع IRAHelp.com، إن هذا الموقف نفسه من شأنه أن يجعلك محاسبًا تقليديًا للغاية. ويضيف: “منذ اليوم الأول من التدريب كمحاسب، يخبرونك بألا تدفع الضرائب قبل أن تضطر إلى دفعها. أجِّل، أجِّل، أجِّل”.
في هذه الأيام، يصف سلات نفسه مازحاً بأنه محاسب مصلح، لأنه غيّر تماماً نهجه في التعامل مع العبء الضريبي الذي يتحمله عملاؤه. ويقول: “أسمي ذلك قاعدتي الأساسية دوماً: ادفع الضرائب دائماً بأقل المعدلات، واحتفظ دائماً بمزيد من المال”.
يقول سلوت إن “الضرائب أصبحت معروضة للبيع الآن، لأن معدلات الضرائب منخفضة للغاية مقارنة بتاريخها”. وأضاف أن الناس يمكنهم الاستفادة من هذه اللحظة من خلال استكشاف نقل أموالهم من الحسابات التقليدية إلى مركبات معفاة من الضرائب، مثل حسابات التقاعد الفردية “روث”. “هذا هو الاتجاه الذي ينبغي أن يتجه إليه كل شيء”.
قد يبدو الأمر وكأنه يتضمن بعض التخطيط المعقد، لكن سلات يقول إن التفكير وراء هذا الأمر أبسط مما قد تظن.
كيف تعمل حسابات Roth
مع الحساب التقليدي، مثل 401(k) أو IRA، يمكن خصم المساهمات التي تقوم بها في عام معين من دخلك الخاضع للضريبة.
بعبارة أخرى، أنت تؤجل دفع الضريبة على الجزء من دخلك الذي تدخره. وعندما تسحب هذا المال في نهاية المطاف عند التقاعد (وبعد سن معينة يتعين عليك البدء في سحب الأموال)، فسوف تدين بضريبة الدخل عليه.
تعمل حسابات Roth بطريقة معاكسة.
يمكنك تمويل حساب Roth IRA أو Roth 401(k) بأموال قمت بدفع الضرائب عليها بالفعل. وتنمو الأموال في حسابك معفاة من الضرائب. ثم، إذا كنت تبلغ من العمر 59 عامًا ونصفًا وكنت تحتفظ بالحساب لمدة خمس سنوات، فيمكنك سحب مساهماتك وأرباحك عند التقاعد دون أن تدين للحكومة بعشرة سنتات أخرى.
إذا كانت أغلب أصولك التقاعدية مقيدة في حسابات تقليدية، فيمكنك نقل الأموال إلى حساب Roth المقابل في خطوة تُعرف باسم تحويل Roth. ولكن نظرًا لأنك لم تدفع ضريبة على الأموال مقدمًا، فسوف تدين بفواتير ضريبية عند التحويل.
لماذا الآن هو الوقت المناسب للتوفير في حساب روث
السؤال حول ما إذا كان يجب عليك استخدام حساب تقليدي أو حساب Roth يعتمد بشكل عام على ما إذا كنت تفضل دفع الضرائب الآن أم لاحقًا.
وفقًا لخط تفكير شائع، يجب على العاملين في بداية حياتهم المهنية اختيار حساب روث لأنهم يميلون إلى كسب أموال أقل ودفع ضرائب أقل. في الوقت نفسه، يجب على أصحاب الدخول الأعلى الاستفادة من الإعفاء الضريبي المسبق.
يعتقد سلوت أن الجميع تقريبًا قد يستفيدون من الادخار في حساب روث. وذلك لأنه بغض النظر عن معدلات الضرائب الشخصية، هناك عاملان رئيسيان من المرجح أن يؤديا إلى زيادة مبلغ الضريبة التي ستدفعها عند التقاعد:
1. ال نمو قيمة محفظتكيقول سلوت: “لقد ارتفعت السوق بشكل جنوني. وهذا ليس مضمونًا، ولكن تاريخيًا، كانت السوق تتحرك صعودًا وهبوطًا بشكل غير منتظم، ولكن بشكل عام كانت تتحرك صعودًا”.
إذا كنت تقوم بالادخار في حساب Roth، فإن جميع المكاسب في حسابك يمكن سحبها في النهاية معفاة من الضرائب.
بالنسبة للمدخرين الذين لديهم حسابات تقليدية، فإنهم ينمون العبء الضريبي الذي سيتعين عليهم دفعه عند التقاعد، كلما زادت عائدات محافظهم الاستثمارية.
يقول سلوت: “إن هذه الضريبة تتراكم باستمرار. وترتفع القيم، ولكن هذا يعني أن الحصة النهائية التي ستذهب إلى العم سام ستكون أعلى أيضًا. فهو مستفيد خاص من حساب التقاعد الخاص بك”.
2. معدلات ضريبية منخفضة تاريخيا. والسبب الرئيسي الآخر لدفع الضرائب على مدخرات روث الآن، بدلاً من دفعها لاحقًا، هو أن معدلات الضرائب منخفضة تاريخيًا.
على سبيل المثال، من عام 1951 إلى عام 1963، كان المعدل الأعلى يتراوح فوق 90%، ثم انخفض إلى 77% في عام 1964. واليوم، يبلغ المعدل الضريبي الهامشي الأعلى 37%. ولاحظ سلوت أنه من غير المرجح أن تنخفض معدلات الضرائب بشكل أكبر في جميع المجالات بين الآن ووقت التقاعد.
انخفضت معدلات الضرائب إلى مستواها الحالي مع إقرار قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 – ولكن هذه المجموعة من التخفيضات من المقرر أن تنتهي في عام 2025. وحتى لو أبقت الإدارة المقبلة على شرائح الضرائب عند مستوياتها الحالية في العام المقبل، لا يزال هناك دين فيدرالي متزايد سيتعين على الكونجرس التعامل معه في النهاية – ربما عن طريق رفع معدلات الضرائب، كما يقول سلات.
وهذا يعني أنه حتى لو كنت تقع حاليًا في شريحة ضريبية عالية، فإن امتلاك جزء على الأقل من أموالك في حساب Roth يعمل كتحوط ضد ارتفاع المعدلات إلى مستويات أعلى.
بالنسبة لسلوت، فإن وجود مصدر للدخل المعفى من الضرائب في التقاعد يوفر راحة البال القصوى. ويقول: “لقد وضعت كل شيء في مركبات معفاة من الضرائب. لست مضطرًا للقلق بشأن عدم اليقين بشأن ما قد تفعله معدلات الضرائب المرتفعة بمستوى معيشتك في التقاعد”.
هل تريد أن تكون شخصًا ناجحًا واثقًا من نفسه؟ انضم إلى الدورة التدريبية الجديدة عبر الإنترنت من CNBC كن متحدثًا فعالًا: أتقن فن التحدث أمام الجمهورسنعلمك كيفية التحدث بوضوح وثقة، وتهدئة أعصابك، وما يجب قوله وما لا يجب قوله، وتقنيات لغة الجسد لترك انطباع أولي رائع. سجل اليوم واستخدم الرمز EARLYBIRD للحصول على خصم تمهيدي بنسبة 30% حتى 10 يوليو 2024.
زائد، اشترك في النشرة الإخبارية لـ CNBC Make It للحصول على نصائح وحيل لتحقيق النجاح في العمل، مع المال، وفي الحياة.